本公司及董事会全部成员保证信歇显现内容的确实、无误、完美，没有作假记载、误导性论说或强大漏掉。

　　依照《中华人民共和国公功令》和海联金汇科技股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”）《章程》的有关法则，公司第五届董事会第九次会媾和第五届监事会第八次鸠集审议的部分议案涉及股东大会权柄，需提交股东大会审议经历，故公司董事会创议召开公司2022年度股东大会，有闭事变精细如下：

　　3、集会召开的合法、合规性：本次股东大会集合召开符闭执法、法则、深圳证券业务所营业规则和公司《端正》的法例。

　　此中，资历深圳证券交易所开业编制进行收集投票的详细时代为2023年4月27日上午9:15-9:25，9:30-11:30和下午13:00-15:00；经历深圳证券买卖所互联网投票方式投票的详尽时间为2023年4月27日上午9:15至下午15:00。

　　本次股东大会给与现场投票与收集投票相配闭的体例。公司将始末深圳证券业务所交易编制和互联网投票形式向公司股东供给收集格局的投票平台，公司股东可以在收集投票期间内经历上述方式运用表决权。

　　公司股东应遴选现场投票、深圳证券业务所交易体例投票、深圳证券开业所互联网投票形式投票三种投票体例中的一种式样，假若联合表决权涌现再三投票表决的，以第一次投票表决终究为准。

　　本次股东大会的股权登记日为2023年4月20日（星期二），于股权立案日下午收市时，在中原证券登记结算有限担任公司深圳分公司登记在册的本公司股东或股东代办人，该股东代理人不必是公司的股东。

　　公司寂寞董事蔡卫忠、迟德强、刘慧芳及原单独董事徐国亮、朱宏壮、张鹏、万明向董事会提交了《2022年度孤独董事述职敷陈》。公司孤单董事将在公司2022年度股东大会上述职。

　　以上议案如故公司2023年3月30日召开的第五届董事会第九次会商讨第五届监事会第八次齐集审议体验。周到音信见公司于2023年3月31日表露于《中原证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）上的干系发布。

　　本次集会审议的议案需对中小投资者（指除独立或者盘算持有公司5%以上股份的股东及董事、监事、高档管理人员除外的其我们股东）举办孤独计票并呈现。

　　（1）拟到场现场集中的自然人股东请持股东账户卡、自身身份证件（股东代理人请持股东授权寄托书和代办人自己身份证件）；法人股东请持股东账户卡、法人身份证明、法人身份证件、法人开业牌照复印件（法人股东代办人请持股东账户卡、代理人自己身份证件、法人业务派司复印件和法人授权奉求书）（授权托付书形式见附件二）。

　　（2）参与蚁合股东或股东代办人应于2023年4月25日上午8:30-11:00，下午13:30-17:00到公司证券事宜部（青岛市即墨区青威路1626号）处分挂号手续。也可接纳传真体例备案、信函格局立案（信函或传真应解道干系人和联系格局，信函以邮戳为准），不继承电话备案（股东备案表格式见附件三）。

　　（4）加入现场群集人员请于荟萃起先前半小时内抵达群集地点，并率领好合连证件，以便备案入场。

　　在本次股东大会上，股东能够始末深交所开业式样和互联网投票式样（网址：）列入投票，汇集投票的周到左右进程见附件一。

　　五、参加网络投票的精确驾驭进程（附件一）、授权奉求书（附件二）、参会股东登记表（附件三）的形式附后

　　4、此次股东大会创立了总议案，股东对总议案进行投票，视为对除积蓄投票提案外的其全班人全面提案剖明相像偏见。

　　股东对总议案与精细提案再三投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对周详提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的注意提案的表决成见为准，其全班人未表决的提案以总议案的表决看法为准；如先对总议案投票表决，再对周密提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　1、互联网投票体例开始投票的时代为2023年4月27日上午9:15至下午15:00。

　　2、股东体验互联网投票格局举办收集投票，需听从《深圳证券买卖所投资者收集做事身份认证生意劝导（2016年更正）》的规则解决身份认证，获取“心腹所数字证书”或“密友所投资者办事暗码”。周到的身份认证进程可登录互联网投票体例原则诱导栏目查阅。

　　3、股东按照获得的工作密码或数字证书，可登录在原则工夫内体验知友所互联网投票方式进行投票。

　　我方（本单位）行动海联金汇科技股份有限公司的股东，兹寄托西席/姑娘代表参加海联金汇科技股份有限公司2022年度股东大会，受托人有权遵命本授权委托书的向导对该次聚积审议的各项议案实行投票表决，并代为签定本次群集必要缔结的合系文件。本人（或本单位）对该次集中审议的各项议案的表决主张如下：

　　（论叙：请在“表决事情”栏目相对应的“照准”或“破坏”或“弃权”空格内填上“√”号。投票人只能声明“答允”、“反对”或“弃权”一种成见，涂改、填写其大家标志、多选或不选的表决票无效，按弃权处理。委派酬金法人的，应该加盖单位印章。）

　　本公司（或本身）持有海联金汇科技股份有限公司股权，现立案加入公司2022年度股东大会。

　　本公司及监事会全部成员保护消歇显露内容的真实、精准、完满，没有子虚记录、误导性阐明或健壮脱漏。

　　海联金汇科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）监事会于2023年3月20日以电话叙述、电子邮件等体例发出了召开公司第五届监事会第八次集合的呈文，于2023年3月30日上午在青岛市即墨区青威途1626号公司咸集室以现场体例召开。集中应参加表决的监事3人，骨子介入表决的监事3人。聚会由公司监事会主席王明伟西席鸠关和主办。

　　本次聚合的召开符合《中华人民共和国公功令》等功令规则和公司《礼貌》的有关端正，集会有效。

　　2022年度，公司监事会恪守国家法令法则及公司《章程》的原则，对公司的健壮决计、向来计议、公司的董事及解决层等各方面进行了看管。《2022年度监事会管事阐发》于2023年3月31日登载在巨潮资讯网（）上。

　　经核查，监事会觉得：公司本次管帐计谋转折符关企业管帐法则的关连哀求，是公司遵照财政部干系端正举行的合理变动，本次管帐策略转移确定步伐符合相干国法、标准、模范性文件及公司《端正》的正派，不保存摧残公司及股东优点的状况。监事会同意公司本次会计战略转移。周到音讯见公司于2023年3月31日吐露于《中原证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）上的《对待管帐战略变动的宣布》（告示编号：2023-019）。

　　经核查，监事会认为：公司根据《企业司帐准则》和公司相干司帐策略计提物业减值预备，符合公司本质境遇，本次计提家当减值部署后，能更加准确、切确地反应公司资产情况和筹备贡献。公司董事会就该项议案的断定程序符关关系司法准则以及公司《端正》有合章程，监事会许可公司本次计提财产减值方案。周密音信见公司于2023年3月31日暴露于《华夏证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）上的《对付2022年度计提物业减值筹划的告示》（公布编号：2023-020）。

　　《2022年度财务决算论述》于2023年3月31日刊登在巨潮资讯网（）上。

　　经审核，监事会感觉：董事会系统和审议的公司《2022年年度阐明》的步调符合国法、行政法例和中原证监会的规则，叙说内容凿凿、无误、圆满地反响了公司的实际环境，不生存任何子虚记载、误导性陈述也许巨大遗漏。《2022年年度叙说》全文详见巨潮资讯网（），《2022年年度叙述大纲》（布告编号：2023-021）刊载在2023年3月31日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（）上。

　　经考察，监事会感到：公司本次利润分派预案符关干系功令规则以及公司《原则》的准则，符合公司股东长期合法权柄。具体讯息见公司于2023年3月31日披露于《华夏证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）上的《看待2022年度利润分派预案的揭橥》（发表编号：2023-022）。

　　经考查，监事会感应：公司设备了较为美满的内中担任制度系统并能有效地践诺。公司里面担任评价叙述的确、客观地反映了公司内部掌握制度的扶植和运行环境。《2022年度里面负责评判报告》于2023年3月31日刊载在巨潮资讯网（）上。

　　经考察，监事会感应：公司各全资、控股子公司策划矜重，财务情形浸寂，资信情况精良，有才能归还到期债务，公司为其供应担保的危机在可控范围之内，不会对公司发作倒霉熏陶，公司2022年度股东大会审议体验之日至公司2023年度股东大会召开日功夫为子公司新增保证总额度不超出160,000万元符合公司及各子公司实质规划必要，核准该议案。详尽音讯见公司于2023年3月31日显现于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）上的《对付2023年度为子公司供应保证额度的公布》（颁布编号：2023-023）。

　　经考核，监事会感触：在保障公司及子公司寻常计议所需起伏血本的条款下，公司在授权岁月内以一面闲置自有资本实行现金管理，不会陶染公司及子公司买卖睁开，并且无妨提高资金操纵效力，填充公司收益。监事会容许试验该议案。详明音讯见公司于2023年3月31日显露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）上的《对付2023年度公司及子公司实行现金打点的发表》（发表编号：2023-024）。

　　经考查，监事会觉得：公司延聘的信永中和司帐师工作所（卓着往常合股）具有从事证券、期货相合生意资历，完满多年为上市公司供应审计办事的阅历、杰出的职业操守和高水平的履机能力，无妨为公司供应呼应的处事，同意接连聘请其为公司2023年度审计机构。精确新闻见公司于2023年3月31日表露于《中原证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）上的《对于续聘公司2023年度审计机构的颁发》（公告编号：2023-025）。

　　本公司及董事会全部成员保护音信吐露的内容确切、精准、完善，没有伪善纪录、误导性叙述或健旺漏掉。

　　海联金汇科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2023年3月30日召开了第五届董事会第九次会洽商第五届监事会第八次荟萃，聚合审议履历《关于2022年度计提家当减值安插的议案》，按照《深圳证券生意所股票上市准绳》、《深圳证券贸易所上市公司自律监禁指引第1号—主板上市公司表率运作》等关联章程，现将本次计提财富减值策划的合联境遇宣告如下：

　　依据《企业司帐法例》及公司会计战略的相干条例恳求，为线日的财务状况、资产价值、筹划贡献，公司对公司及辖下子公司的各类财产举办了全面追究和减值测试，感触个别物业生存必定的减值迹象，本着留心性准则，对停留2022年12月31日团结报表界线内有合物业计提了呼应的减值安置。

　　公司及属员子公司对2022年12月31日关联财产囊括商誉、应收款项、存货、固定财富等举办一齐清查和减值试验后，2022年度计提各项物业减值计算共计5,785.83万元，详情如下表：

　　根据《企业会计准则第8号—财产减值》和公司管帐计谋的联系规定，对于存储客观证据证据保存减值，以及其全班人合用于单项评估的应收单子、应收账款，其大家应收款、应收金钱融资及长久应收款等孤独举行减值试验，确认预期诺言吃亏，计提单项减值安排。对付不保全减值客观证据的应收票据、应收账款、其全部人应收款及应收款子融资或当单项金融家产无法以闭理本钱评估预期诺言殉难的消息时，本公司凭据信誉危险个性将应收单据、应收账款、其大家应收款、应收款项融资及恒久应收款等划分为几何拼集，在凑合根源上策动预期诺言亡故。

　　根据《企业司帐准则第8号—家产减值》和公司司帐计谋的关连礼貌，期末存货按本钱与可变现净值孰低标准计价，周旋存货因遭受毁损、整体或部分腐朽掉队或贩卖价值低于本钱等原因，揣度其成本不可收回的局部，提取存货贬价安放。库存商品及大批原原料的存货削价规划按单个存货项想法本钱高于其可变现净值的差额提取；其你们数量繁多、单价较低的原辅质地按类别提取存货削价谋略。

　　库存商品、虚拟商品、在产品和用于贩卖的质量等直接用于贩卖的商品存货，其可变现净值按该存货的算计售价减去合计的贩卖费用和联系税费后的金额相信；用于坐褥而持有的质量存货，其可变现净值按所生产的产成品的推算售价减去至完善时计算将要发作的资本、算计的售卖费用和相干税费后的金额必然。

　　遵循《企业会计法则第8号—物业减值》及《司帐监管危险提示第8号—商誉减值》相干法则，公司每年对收购联动优势科技有限公司（以下简称“联动优势”）爆发的商誉进行减值测试。在对商誉举办减值试验时，如与商誉相干的财富组或财富组撮合保全减值迹象的，应先对不蕴含商誉的物业组或财产组凑合举办减值考试，确认反响的减值殉难；再对蕴藏商誉的家产组或家当组齐集进行减值尝试。若包含商誉的财产组或财富组拼集存储减值，应先抵减分摊至物业组或财富组拉拢中商誉的账面价钱；再按比例抵减其全部人各项物业的账面代价。此中，物业组或家产组召集的可收回金额的计算，应凭据其公正代价减去向置费用后的净额与预计改日现金净流量的现值两者之间较高者必定。

　　2016年7月，公司阅历发行股份收购联动优势100%股权，遵照《企业司帐准则》相合规定，在购置日将商誉分摊至联动科技家当组、联动商务财产组，并购告终，联动商务财富组造成商誉87,097.59万元，联动科技资产组变成商誉161,208.84万元。截至2021岁晚，联动商务产业组商誉已全额计提商誉减值方针，联动科技家当组已计提商誉减值预备150,383.91万元，商誉账面价值10,824.93万元。

　　2022年度，遵照《企业司帐规则》及《管帐禁锢危险指示第8号—商誉减值》等相干仰求，公司延聘上海东洲产业评估有限公司（以下简称“上海东洲”）春联动科技物业组对应的商誉实行减值考试。依照上海东洲出具的评估陈说，基于对联动科技家产组计划境况及异日买卖发展环境的判断，公司对子动科技产业组计提商誉减值2,092.88万元。具体商誉减值实验经过如下：

　　本次计提家当减值计算符闭《企业司帐规矩》和公司联系管帐战略的规则，符合公司的本色境遇，能平正地响应公司的财务情形和策划收获，使公司的管帐新闻更具有合理性。本次计提各项信用减值和产业减值宗旨金额为5,785.83万元，呼应削减公司2022年度团结报表归属于上市公司股东的净利润4,971.98万元。上述金额还是信永中和管帐师事宜所（卓越平时合伙）审计确认。

　　公司本次计提产业减值部署符关《企业管帐标准》和公司干系司帐政策的法例，呈现了会计把稳性规则，符合公司本色境况，本次计提财富减值筹划公允地响应了公司物业环境和筹备成就，使公司对付家当价格的会计消息加倍凿凿确实，具有合理性。

　　监事会感到：公司遵循《企业司帐法则》和公司相关管帐战略计提家当减值企图，符合公司实际情况，本次计提财产减值策动后，能尤其确切、切确地反应公司产业境况和筹备进贡。公司董事会就该项议案的断定措施符合干系国法标准以及公司《准则》有关规定，监事会许可公司本次计提财富减值安顿。

　　寂寞董事感觉：公司本次计提财产减值安顿符关《企业会计法例》和公司关联会计计谋的法则，并实践了反应的审批措施，计提家当减值规划后，财务报表可能尤其公平地反响公司的资产环境和计划成果，有助于向投资者供给加倍凿凿、实在、正确的管帐消休，不存在反对公司及全部股东优点的情形。伶仃董事同等愿意公司本次计提财产减值谋划。

　　3、《海联金汇科技股份有限公司孤单董事合于公司第五届董事会第九次咸集干系事变的独立主张》。

　　本公司及董事会全局成员保证新闻吐露内容的的确、正确、美满，没有虚伪记录、误导性论说或强大遗漏。

　　海联金汇科技股份有限公司（以下简称“公司”或“海联金汇”）于2023年3月30日召开的第五届董事会第九次集会审议资历了《看待2023年度为子公司供应保证额度的议案》，此议案尚需提交公司2022年度股东大会审议应许。现将仔细情况发表如下：

　　公司及统一报表边境山荆公司2023年度拟向金融机构、类金融机构申请最高不高出人民币47亿元的综合授信额度。为保证公司2023年度融资安排的执行，公司拟为全资、控股子公司在该年度综合授信额度内的融资供给不凌驾公民币160,000万元的保证额度。公司对子公司供应的包管体例囊括但不限于保护、抵押、质押等，担保额度有效期为公司2022年度股东大会审议通过之日至公司2023年度股东大会召开之日止。保证额160,000万元为最高担保额，该额度在有效期内可循环操纵。

　　筹划界线：汽车零部件临蓐(不含启发机，国家有专项审批的项目之外）、卖出。

　　公司持有湖北海立田汽车部件有限公司80%股权，湖北海立田汽车部件有限公司不属于失约被实施人。

　　筹备界线：准许项目：路途灵巧车辆坐蓐；凶险化学品包装物及容器坐蓐；特种装置装置改进修树；道途货品运输（不含阴毒货色）；货品收支口。平凡项目：金属包装容器及原料卖出；集装箱建设；集装箱出售；集装箱租赁做事；租赁供职（不含应许类租赁任事）；新能源汽车整车贩卖；汽车新车销售；汽车零部件研发；汽车零部件及配件设备；敏捷车创立和保卫；有色金属压延加工；金属组织维持；金属结构出卖；金属原料卖出；建筑用钢筋产品出售；非居住房地产租赁；仓储设备租赁办事；情况警备专用装备制造；境遇守卫专用装置售卖；笨拙配备出卖；固执零件、零部件加工；刻板零件、零部件销售；金属加工古板维护；农林牧渔呆滞配件征战；农林牧渔板滞配件售卖；农业呆板维持；农业笨拙贩卖（除容许业务外，可自主依法筹划功令法例非制止或节制的项目）。

　　公司持有湖北海立美达汽车有限公司92.38%股权，湖北海立美达汽车有限公司不属于失信被推行人。

　　计划范围：安插、生产汽车的装点件、玻璃槽、滑槽、门框及别的汽车配件，贩卖公司自产产品，供给产品技术扣问服务，从事货物及才具的相差口生意。

　　公司持有上海和达汽车配件有限公司100%股权，上海和达汽车配件有限公司不属于失信被实验人。

　　谋划边界：常日项目：货物相差口；技巧相差口；汽车零部件及配件筑造；汽车零配件零售；汽车零配件批发；摩托车零配件维持；摩托车及零配件零售；摩托车及零配件批发；金属质料出卖；模具制造；模具卖出；机床听从部件及附件兴办；机床听从部件及附件出卖；智能死板人的研发；智能机械人贩卖；财富呆滞人维护；家当机器人售卖；资产刻板人装置、维修；物业方案就事；科技中介就事；国内物品运输代理。

　　公司持有浙江海联金汇汽车零部件有限公司100%股权，浙江海联金汇汽车零部件有限公司不属于爽约被推行人。

　　公司始末浙江海联金汇汽车零部件有限公司持有宁波泰鸿冲压件有限公司100%股权，宁波泰鸿冲压件有限公司不属于违约被试验人。

　　谋划鸿沟：临蓐、加工：平板装备及配件、金属制品；售卖：五金交电、模具、汽车零部件；企业管制新闻咨询（未经金融监禁个别承诺，不得从事摄取存款、融资担保、代客理财等金融业务）；谋划其我无需行政审批即可规划的平淡谋划项目。

　　公司持有青岛海联金汇严谨刻板维持有限公司100%股权，青岛海联金汇精密呆板筑筑有限公司不属于背信被实施人。

　　计划范围：平淡货运（凭据交通部分核发的《路途运输策划照准证》开展计划活泼）；钣金冲压；钢板剪切；制售包装质量；塑料制品（不含印刷）、模具、五金（不含电镀）；批发零售钢板、不锈钢板；东西出入口、才气出入口（法令、行政准则阻止的项目之外；法令、行政准则控制的项目得回允许证方可经营）。

　　公司持有青岛海联金汇汽车零部件有限公司100%股权，青岛海联金汇汽车零部件有限公司不属于违约被实践人。

　　策划鸿沟：汽车零部件及配件兴办、维修，模具、检具、测试装置的宗旨、征战、出售及维建，汽车科技的才力启发、手腕讯问及才略处事。公司履历青岛海联金汇汽车零部件有限公司持有柳州市海联金汇汽车零部件有限公司100%股权，柳州市海联金汇汽车零部件有限公司不属于失信被实行人。

　　谋划畛域：容许项目：互联网新闻做事；泉源电信业务；第一类增值电信业务；第二类增值电信贸易；网络文化策划。（依法须经准许的项目，经联系部分应允后方可开展计议活动，详细筹备项目以合连个人答应文件或同意证件为准）平淡项目：才干工作、才智开导、技能扣问、工夫相易、才气让与、才智扩充；消休体例集成任事；食品卖出（仅出卖预包装食品）；方针机软硬件及津贴装置零售；电子产品出卖；妆点服饰零售；日用品卖出；体育用品及用具零售；珠宝饰物零售；工艺美术品及珍惜品零售（象牙及其制品除外）；贸易经纪；广告安置、代理；广告兴办；广告发布；平面策划；专业策划就事；企业排场安顿；企业治理询问；社会经济扣问供职。

　　公司持有联动优势科技有限公司100%股权，联动优势科技有限公司不属于背信被实行人。

　　公司在保证额度内为子公司在有效期内（2022年度股东大会审议经历之日至2023年度股东大会召开日）申请的融资供给包管，无需被保证人供应反保证，授权公司总裁或其授权人士为代理人，全权掌管交易治理、同意/契约签定等事宜，公司董事会、股东大会不再逐笔审议。本色担保发作时，保证附和/同意的急急内容席卷但不限于保证金额、包管界线、担保限日等条件由公司授权人与相干金融机构合股讲判确信。每笔包管的包管限期由公司授权代理人遵循融资须要和风险评估综合断定。

　　罢休如今，公司对外保证总额70,566.770833万元，占公司2022年度经审计净家产的16.02%。全局系为公司兼并报表边境内人公司保证，公司及控股子公司对外保证总额为0。

　　2023年度为子公司提供保证额度事件仍旧公司第五届董事会第九次集会审议经验，尚需提交公司2022年度股东大会审议。董事会感觉，公司为子公司融资提供包管，有利于子公司平常交易的张开，符合公司及子公司的全局利益。被保证目标财务状况寂静，资信境遇精良，有才能了债到期债务，且被保证偏向全部为公司统一界线山妻公司，公司对其拥有十足的担当权，危险可控，不保管反对公司股东长处的景况。

　　经审阅，该项包管是董事会遵循公司财务景况及现有的保证境遇，在对公司子公司的临蓐计议须要、现金流量情况以及投资必要合理预测的出处上相信的，符合公司的全部益处，保证危害在公司的可控鸿沟之内。该议案涉及的担保均符闭有关法令规则的规则，表决程序合法，伶仃董事划一核准该项包管事情。

　　3、《海联金汇科技股份有限公司孤单董事对付公司第五届董事会第九次聚集关连事项的孤独主见》。

　　本公司及董事会全部成员保险音讯大白内容的的确、无误和完整，没有子虚纪录、误导性叙述或重大脱漏。

　　海联金汇科技股份有限公司（以下简称“公司”）遵照财政部的最新正派对会计计谋举行反映变化。现将仔细境遇宣布如下：

　　财政部于2021年12月30日宣布了《企业司帐准则证据第15号》（财会[2021]35号），对“看待企业将固定产业达到预定可行使形态前也许研发进程中产出的产品或副产品对外出售的司帐处理”、“对付折本关同的判断”等内容进行了规范。

　　财政部于2022年11月30日布告了《企业管帐规矩申明第16号》（财会[2022]31号），对“关于单项交易产生的财产和负债相关的递延所得税不合用初始确认宽免的会计措置”、“合于发行方分类为权益器材的金融东西联系股利的所得税教授的司帐措置”、“对付企业将以现金结算的股份支付厘正为以权益结算的股份开销的管帐措置”等内容举办了模范。

　　遵循财政部公布的企业管帐法则诠释第15号、企业管帐原则阐明第16号的干系乞求，公司将对现行司帐政策实行响应转变。

　　本次会计计谋变更前，公司实践财政部公布的《企业管帐标准—根底法规》和各项具领悟计法规、企业司帐标准运用指南、企业管帐法则解说宣告以及其我们联系法则。

　　本次会计战略转移后，公司将服从财政部颁布的企业会计原则阐发第15号、第16号哀告执行。除上述司帐战略蜕变外，其全部人未变化个别仍遵从财政部前期宣布的《企业司帐准则—根蒂法则》和各项具懂得计法例、企业司帐准绳使用指南、企业管帐规矩解说颁布以及其他们联系规矩实验。

　　（一）遵照《企业管帐规则分析第15号》的乞请，本次管帐计谋改观的要紧内容如下：

　　1、对付企业将固定产业达到预定可利用形态前或许研发过程中产出的产品或副产品对外出售的会计措置

　　企业将固定物业抵达预定可行使状况前恐怕研发流程中产出的产品或副产品对外卖出（以下简称“试运行贩卖”）的，理应从命《企业司帐规矩第14号—收入》《企业会计法规第1号—存货》等条例，对试运行贩卖相干的收入和成本不合进行管帐措置，计入当期损益，不应将试运行出卖关联收入抵销相干本钱后的净额冲减固定家当成本可能研发支付。试运行产出的有关产品或副产品在对外出卖前，符合《企业会计规则第1号—存货》正派的理应确感触存货，符关其他们相合企业管帐规矩中有关产业确认条件的应该确认为干系产业。试验固定物业可否正常运转而产生的支付属于固定家产达到预定可利用状况前的需要开销，应该从命《企业司帐法例第4号—固定家当》的有合规则，计入该固定家当资本。

　　《企业管帐法规第13号—或有事变》第八条第三款法规，亏本制定，是指推行订定承当不行压迫会发生的本钱高出预期经济长处的赞同。其中，“实验同意仔肩不可禁止会发作的资本”理当反响退出该允诺的最低净本钱，即实验该公约的本钱与未能实验该合同而爆发的增加或责罚两者之间的较低者。企业实施该和议的成本席卷实行协议的增量资本和与践诺订定直接关系的其大家本钱的分摊金额。其中，实验和议的增量本钱包括直接人工、直接原料等；与执行订交直接相干的其他本钱的分摊金额包罗用于推行允诺的固定财富的折旧费用分摊金额等。

　　（二）依照《企业司帐法例注明第16号》的要求，本次管帐策略转移的浸要内容如下：

　　1、关于单项生意产生的财产和负债关联的递延所得税不实用初始确认豁免的司帐处理

　　周旋不是企业统一、开业爆发时既不教育会计利润也不教诲应纳税所得额（或可抵扣赔本）、且初始确认的家产和负债导致爆发等额应纳税暂时性差异和可抵扣临时性差异的单项贸易（囊括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入行使权家当的租赁营业，以及因固定财产等保存搁置负担而确认推断负债并计入联系家产成本的交易等，以下简称实用本证实的“单项交易”），不适用《企业司帐法规第18号—所得税》第十一条(二)、第十三条对付宽待初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的法例。企业对该开业因家当和负债的初始确认所发生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性分化，理应凭据《企业会计原则第18号—所得税》等有关法例，在生意产生年光别确认反响的递延所得税负债和递延所得税家产。

　　对待企业（指发行方，下同）依照《企业司帐法规第37号—金融用具列报》等法规分类为权益用具的金融用具（如分类为权利器材的永续债等），关连股利开销遵命税收政策合系轨则在企业所得税税前扣除的，企业应该在确认看待股利时，确认与股利相合的所得税教学。该股利的所得税浸染常常与从前产生可供分配利润的贸易或事故更为直接关联，企业理当依照与畴前发生可供分拨利润的业务或事故时所采纳的会计处置相齐截的形式，将股利的所得税影响计入当期损益或全体者权利项目（含其我综合收益项目）。对付所分配的利润情由于已往发生损益的生意或事变，该股利的所得税教授应当计入当期损益；对于所分拨的利润缘故于已往确认在扫数者职权中的业务或变乱，该股利的所得税重染该当计入全体者权利项目。

　　企业改正以现金结算的股份支付拥护中的条目和条目，使其成为以职权结算的股份开支的，在矫正日，企业理应恪守所给与职权东西当日的公平价值计量以权柄结算的股份支出，将已获取的管事计入成本公积，同时下场确认以现金结算的股份支出在革新日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。上述章程同样适用于更正发生在守候期甘休后的情况。借使由于改良伸长或压缩了守候期，企业该当遵照改善后的等候期进行上述司帐处置（无需商榷倒霉改善的有闭会计处置原则）。假使企业取消一项以现金结算的股份支付，授予一项以职权结算的股份付出，并在给予权益器械日认定其是用来替代已后退的以现金结算的股份开销（因未满意可行权条件而被吊销的除外）的，适用本说明的上述条例。

　　本次会计战略转化是公司遵循财政部揭橥的相闭法规举办的呼应转移，转变后的管帐策略无妨更客观、平允地反响公司的财务境况和计划成果，符合关联功令规矩的原则和公司实际境遇。本次会策略蜕变不会对公司财务景况、筹备功绩和现金流量发生壮大劝化，亦不生存阻挠公司及股东便宜的情况。

　　本次司帐战略转化是公司依照财政部通告的关系正派实行的反响转移，改变后的管帐计谋能够更客观、公平地反响公司的财务境况和计议功劳，符关关系法律法例的规矩和公司本色环境。本次会计谋变更不会对公司财务情状、计划成绩和现金流量发生壮大影响，亦不保全败坏公司及股东利益的境遇。

　　伶仃董事认为公司遵从财政部联系准则，对公司司帐策略进行改观，使公司的管帐策略符合财政部、中原证监会和深圳证券营业所等合联正派，无妨客观、平允地响应公司的财务景况和谋划成绩，符闭公司和股东的益处。本次司帐政策变更的决计步调符闭有合司法、规则和公司《原则》的礼貌，不保管破损公司及股东优点的状况，独立董事齐截愿意本次司帐计谋的蜕变。

　　经核查，监事会感应：公司本次司帐计谋转折符闭企业管帐标准的相干请求，是公司遵照财政部联系法例进行的合理变更，本次管帐战略变化肯定步骤符合关联公法、标准、楷模性文件及公司《端正》的准则，不保存反对公司及股东好处的情景。监事会愿意公司本次会计计谋改观。

　　3、《海联金汇科技股份有限公司伶仃董事对待公司第五届董事会第九次咸集干系事故的独立成见》。

　　本公司及董事会全部成员保证信歇披露内容的的确、无误、完满，没有失实记录、误导性阐述或强盛脱漏。

　　海联金汇科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年3月30日召开的第五届董事会第九次集结，审议阅历了《对待续聘公司2023年度审计机构的议案》，核准公司约请信永中和会计师工作所（特出平日闭股）（以下简称“信永中和”）为公司2023年度审计机构。该议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。现将注意情况布告如下：

　　结束2022年12月31日，信永中和管帐师事件所（精巧往常关股）（以下简称“信永中和”）合资人（股东）259人，备案管帐师1,495人。订立过证券就事贸易审计讲述的挂号司帐师人数胜过660人。信永中和2021年度贸易收入为36.74亿元，个中，审计营业收入为26.90亿元，证券买卖收入为8.54亿元。2021年度，信永中和上市公司年报审计项目358家，收费总额4.52亿元，涉及的浸要行业席卷开发业，讯歇传输、软件和新闻才略就事业，电力、热力、燃气及水生产和供给业，交通运输、仓储和邮政业，批发和零售业等。公司同行业上市公司审计客户家数为222家。

　　信永中和已购置职业保障符合合联法规并涵盖因供给审计做事而依法所应允担的民事储积承当，2022年度所投的工作保障，累计积累限额7亿元。

　　信永中和停顿2022年12月31日的近三年因执业活动受到刑事惩罚0次、行政惩办1次、看守收拾步调11次、自律拘押程序1次和秩序处分0次。30名从业人员近三年因执业步履受到行政惩罚4人次、监视处理措施23人次、自律囚禁步骤5人次和程序惩处0人次。

　　拟签字项目闭伙人：刘玉显教员，2005年得到华夏登记司帐师本性，2012年起先从事上市公司审计，2009年开始在信永中和执业，2022年起先为本公司提供审计工作，近三年签订和复核的上市公司审计讲述高出5家。

　　拟签字挂号会计师：王萍姑娘，2006年获得中原立案会计师天禀，2008年开始从事上市公司审计，2009年起先在信永中和执业，2019年最先为本公司供给审计就事，近三年签订上市公司审计陈述2家。

　　拟控制项目质料把握复核人：王勇西宾，1995年得回中原登记司帐师赋性，1996年开始从事上市公司审计，2006年开始在信永中和执业，2020年早先为本公司提供审计任职，近三年签定和复核的上市公司审计叙说超出10家。

　　项目合股人、具名挂号管帐师、项目质料职掌复核人近三年无执业举止受到刑事惩办，无受到证监会及其派出机构、行业主管片面的行政惩治、看守治理步调，无受到证券贸易地点、行业协会等自律结构的自律监管步骤、治安惩罚等情况。

　　信永中和及项目关资人、具名备案管帐师、项目质料掌握复核人等从业人员不保管违反《华夏挂号司帐师工作品行守则》对独处性仰求的状况。

　　本期审计费用248万元，个中：年报审计费用218万元，内控审计费用30万元。系遵照会计师工作所提供审计服务所需的专业才气、做事性格、承继的处事量，以所需办事人、日数和每个工作人日收费标正确定。

　　公司董事会审计委员会对信永中和的专业胜任才气、投资者警备才气、孤独性和诚信情形等举办了充分体会和审阅，感到信永中和具有证券、期货闭系买卖从业履历和富饶的执业体会，对公司谋划生长境遇及财务情形较为熟谙，在职掌公司审计机构时代，辛苦尽责，稳重遵从华夏注册管帐寂寞审计规则的规矩，严慎实行职责，依照事迹品德，依照独立、客观、公正的执业规矩，发扬出精良的行状操守，为公司出具的审计陈说客观、公平地反应了公司的财务情状和策划成效。董事会审计委员会同抱负董事会发起续聘信永中和为公司2023年度审计机构。

　　伶仃董事以为，信永中和在负担公司各专项审计和年度财务报表审计历程中，正经听从国家有关规则以及注册会计师执业规范的哀告，争持以公平、客观的态度张开审计处事，用功尽责，发挥出杰出的行状操守和生意实质，很好地履行了审计担任与职守。所以，许可公司接连延聘信永中和动作公司2023年度审计机构，并将该议案提交公司第五届董事会第九次聚积审议。

　　信永中和具有从事证券贸易资格及从事上市公司审计办事的富饶体验和工作熏陶，在以往与公司的联合经过中，为公司提供了优质的审计任职，对付范例公司的财务运作，起到了主动的结果。其在把握公司审计机构时刻，服从相干功令法例，辛苦、尽职，平允关理地发表了伶仃审计成见。为保障公司审计办事的得手举办，孤单董事一律照准公司续聘信永中和为公司2023年度审计机构。

　　公司于2023年3月30日召开第五届董事会第九次群集，审议资历了《合于续聘公司2023年度审计机构的议案》，应许续聘信永中和为公司2023年度审计机构。

　　2、《海联金汇科技股份有限公司第五届董事会审计委员会2023年第一次蚁合决策》；

　　3、《海联金汇科技股份有限公司独立董事看待续聘公司2023年度审计机构事件的事前承认主见》；

　　4、《海联金汇科技股份有限公司孤单董事看待公司第五届董事会第九次鸠集相干事件的伶仃主见》；

　　5、信永中和交易执业证照，主要职掌人和监禁买卖合联人消息和相干体例，拟职掌详尽审计交易的签字注册司帐师身份证件、执业证照和关联式样。天博App